为深入贯彻落实江西省纪委、监察厅《关于在全省开展风险岗位廉能管理工作的意见（试行）》精神，推进学院惩治和预防腐败体系建设，加强对风险岗位廉能管理，现就会计金融分院风险岗位廉能管理工作制定如下工作方案。
一、宣传动员
组织分院工作人员及全体教职工认真学习中共中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008―2012年工作规划》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、中纪委、教育部、监察部《关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》及学院“关于在学院全面开展风险岗位廉能管理工作的通知”，教育和引导教职工全面理解风险岗位廉能管理的重大意义、指导思想、基本内容、工作目标、方法步骤和工作要求，提高思想认识，切实增强教职工参与风险岗位廉能管理的自觉性和主动性。
二、风险排查
1、理清岗位权限。对照相关法律法规和有关规定，对风险岗位权力事项进行清理，逐项审核确定权力事项的类别、行使依据、责任主体、服务承诺和工作纪律。建立风险台账，提出防控的措施。
2、查找岗位风险。一是查找分院廉能风险。主要根据分院的工作职责，所承担的具体工作任务，从工作过程中的各环节、制度机制、外部环境等方面入手，查找和识别可能存在的廉能风险环节，认真细化和分析风险环节的内容和表现形式。二是查找个人岗位风险。主要根据个人岗位职责，所承担的具体工作任务，采取自己找、互相查、领导点、组织评等多种方法，排查个人在岗位职责、业务流程、制度机制、工作效率、外部环境等方面可能存在的廉能风险。岗位职责风险重点查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素；业务流程风险重点查找由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素；制度机制风险重点查找由于缺乏工作制度的明确覆盖及工作时限、标准、质量等明确规定，可能导致行政行为失控的因素；工作效率风险重点查找由于专业知识、业务技能和工作统筹能力以及工作作风等方面的原因，导致工作效能低下的因素；外部环境风险重点查找行业“潜规则”对岗位的干扰、生活圈和社交圈对个人廉洁的不利影响等因素。
3、风险等级评估。根据风险发生的机率大小、可能造成的危害程度，将风险等级划分为三级。一级风险是发生机率高的风险，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险，如有可能触犯国家法律，构成犯罪的风险等；二级风险是发生机率较高的风险，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反相关法规，受到纪律处分的风险等；三级风险是发生机率较小的风险，或者一旦发生可能造成不良社会影响或一定经济损失的风险。部门的廉能风险等级评估在各部门自行评估的基础上，学院纪委、监察室审核评定。个人岗位廉能风险等级评估由各部门组织审核评定。
4、建立廉能风险信息档案。根据学院要求定期将分院查找廉能风险登记汇总并填写《部门廉能风险识别防控表》交学院纪委、监察室备案。
三、规范业务流程。
在理清岗位权限和排查岗位风险的基础上，对梳理出的权力事项进行流程优化和再造。针对每项业务，按照廉洁、效能、便民的原则，制定业务流程图，明确承办岗位、运作程序、办理时限和监督制约，确保程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事。在此基础上编制部门、单位风险岗位业务流程目录。
四、公开权力运行。
将风险岗位职权目录和业务流程目录以适当途径和方式在分院公布。对群众普遍关心、涉及师生切身利益的权力事项，要公开其办理程序和过程，确保权力事项从受理到办结全过程可查可控，接受社会和师生的监督。
五、制定防控措施。
针对查找出的廉能风险，制定防控措施，建立完善以工作岗位为点、业务程序为线、监管制度为面环环相扣的风险岗位廉能管理机制。通过前期预防、中期监控和后期处置等措施，对可能发生的不廉洁行为实施有效控制。
1、前期预防措施。主要从加强党性修养、思想道德建设和制度机制层面主动做好防范，深入开展权力观和廉洁从业教育，引导党员干部和教职工牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识。
2、中期监控机制。通过对风险岗位履职行为、防范措施落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题。认真落实廉政谈话、报告个人有关事项、述职述廉、民主生活会、民主评议等制度，加强对风险岗位党员干部和工作人员的监督。针对日常管理中可能存在的漏洞和薄弱环节，及时制定完善相应制度。
3、后期处置办法。建立风险岗位廉能管理预警机制，对有明显风险表现的个人及时进行纠错和提醒，防止可能出现或正在演变的不廉洁行为发生。畅通群众投诉渠道，对群众有举报、师生员工有反映、不按照规定落实风险岗位廉能管理措施的，采取谈话提醒、诫勉纠错、责任追究等办法，帮助和督促其及时纠正工作中的失误和偏差。对整改不力，师生员工仍有反映的，按照相关规定予以追究。
六、检查防范效果。
把风险岗位廉能管理工作纳入党风廉政建设责任制和惩防体系建设考核的重点内容。
会计金融分院
二0一一年三月十三日